מבנה התוכנית העסקית

תוכנית עסקית היא מסמך אשר מספק מידע מלא אודות פרויקט או עסק. מטרת המסמך היא לתת תמונה מלאה על הפרויקט לגורמים חיצוניים או פנימיים. חשוב לנסח את המסמך בהתאם לכללים המקובלים לכתיבת מסמך זה, בעיקר כאשר מדובר על פנייה לגורמים חיצוניים, אשר עוברים על הרבה מסמכים מהסוג הזה במסגרת עבודתם ומעוניינים שהניסוח יהיה תמציתי, תכליתי, ומאורגן בצורה אחידה.

מבנה התוכנית העסקית יכול וצריך להשתנות בהתאם לנושאים הרלוונטיים לפרויקט או למיזם. יחד עם זאת, ישנם פרקים הרלוונטיים כמעט לכל תוכנית עסקית. ראשית כל, בכל תוכנית עסקית חייב להופיע תקציר מנהלים, המיועד לאותם אנשים בכירים שאין באפשרותם לעיין במסמך של עשרות עמודים. הם מעוניינים להתרשם מפרויקט לאחר קריאה של מסמך קצר, באורך של 2-3 עמודים לכל היותר. תקציר מנהלים יכלול את מטרות התוכנית העסקית, תיאור מתומצת של המוצר המוצע וייחודיותו, ניתוח קצר ביותר של הענף ומיצוב המיזם בו, לוחות זמנים ותחזית ההכנסות, חלוקת הבעלויות, ומידע מתומצת אודות צוות הפרויקט.

בנוסף לתקציר, תכלול התוכנית העסקית את הפרקים הבאים: תיאור המוצר (לרבות טכנולוגיה ופטנטים, עלות לצרכן, אופן השימוש וצורת הרכישה), ניתוח הענף והשוק (כולל רקע על הענף, פוטנציאל השוק, חסמים אפשריים כגון פטנטים קיימים וכדומה), מידע על מתחרים קיימים (לפי קריטריונים ברורים להשוואה) ומיצוב המיזם,  תכנון אסטרטגי מפורט הכולל יעדים ואבני דרך, שיווק והפצה, תוכנית הייצור, מבנה אירגוני של העסק העתידי הכולל היבטי כוח אדם (מספר העובדים, שכירים או פרילנסרים, חלוקה למחלקות, היררכיה וכדומה), מימון ותחזית ההכנסות (לרבות תקופת החזר ההשקעה, תיאור מפורט של הוצאות, מקורות מימון, גורמי סיכון וכדומה). לעתים מצורפת גם טבלת ניהול סיכונים, המפרטת את כל המכשולים האפשריים והדרך להתמודדות איתם. בסוף המסמך יופיע פרק המתאר את צוות היזמים באמצעות תקצירי קורות חיים.

בנוסף לכל המידע המפורט בגוף המסמך של התוכנית העסקית, יש לצרף נספחים. הנספחים כוללים גרפים ודיאגרמות, מפות, סכמות, תצלומי מצב קיים, הדמיות וכל הפרטים הנוספים העשויים לתרום להבנה מעמיקה יותר של הפרויקט. פרק הנספחים לא חייב להיות מתומצת, אך גם כאן כדאי לשמור על לאקוניות.

לסיכום, תוכנית עסקית היא מסמך מקובל בעולם העסקים, לכן הפורמט שלו הוא קשיח יחסית. יחד עם זאת, אין למסור מידע בלתי רלוונטי רק בגלל הרצון לאחידות. כל פרויקט הוא ייחודי; ייתכן וחלק מהפרקים המצויינים כאן אינם רלוונטיים. יש לנסח את התוכנית העסקית תוך מחשבה על קוראיה ולספק להם את המידע הנחוץ בלבד.