רשות המסים קיבלה רשימות של אלפי ישראלים המחזיקים חשבונות בנקים בלתי מדווחים בחו"ל. רשות המסים מתכוונת לבדוק את אותם בעלי חשבונות בנק בחו"ל, בעיקר את מקור הכסף וכמובן את ההכנסות של אותם ישראלים. בהתאם למידע שבידי רשות המסים, בחשבונות בנקים בלתי מדווחים בחו"ל שוכב הון שחור ענק של עשרות מיליארדי דולרים של ישראלים. ראו גם: רשימות של בעלי חשבונות בנק בחו"ל
מנהל רשות המסים אמר לאחרונה כי הרשות תפעל בקרוב כנגד ישראלים המחזיקים חשבונות בנקים בלתי מדווחים בחו"ל. מנהל רשות המסים דיבר על 'שינוי דיסקט' בשיטות העבודה במלחמה בהון השחור, בין היתר, באמצעות החלפת מידע עם מדינות בעולם. מנהל רשות המסים הבהיר כי רשות המסים קיבלה רשימות עם שמות של אלפים רבים של ישראלים שיש להם חשבונות בנקים בלתי מדווחים בחו"ל עם סכומים משמעותיים, בעיקר באירופה. לדבריו, רשות המסים תתחיל לטפל בזה בקרוב מאוד.
עוד ציין מנהל רשות המסים אשר כי הרשימות החדשות של ישראלים המחזיקים חשבונות בנקים בלתי מדווחים בחו"ל נכנסו לעבודה במחלקת המודיעין של רשות המסים. לדבריו, בתקופה הקרובה יפורסמו תוצאות משמעותיות ביותר לגבי מספר רב של ישראלים המחזיקים חשבונות בנקים בלתי מדווחים בחו"ל. רשות המסים מתכוונת לבדוק את כולם, ולא להסתפק בבדיקה מדגמית.
רשות המסים תבדוק בתחילה האם לבעלי חשבונות בנקים בלתי מדווחים בחו"ל יש תיק במס הכנסה, האם הגישו הצהרות הון, ובשלב מאוחר יותר תבחן את מקור הכסף בחשבונות בנקים בלתי מדווחים בחו"ל, וכמובן את ההכנסות הלא-מדווחות.
במקביל למאמצים לחשוף בעלי חשבונות בנקים בלתי מדווחים בחו"ל, רשות המסים מתכוונת לפרסם בקרוב נוהל חדש לגילוי מרצון. הנוהל החדש לגילוי מרצון נמצא כעת בשלבים מאוד מתקדמים של ניסוח. מנהל רשות המסים הסביר כי אין בנוהל החדש לגילוי מרצון הקלות במס ומבצעים, אבל יש הרבה מאוד פישוט בביורוקרטיה והתייחסות לסכומים קטנים ומסלולים מקוצרים כדי לאפשר את הגילוי מרצון של כספים בארץ ובחו"ל ואת החשיפה של ההון.
הנוהל החדש לגילוי מרצון יכלול ככל הנראה "מסלול מקוצר", המיועד לישראלים בעלי הון לא מדווח בהיקף של עד שני מיליון שקלים, שהביורוקרטיה בו תהיה פשוטה במיוחד. במסגרת המסלול המקוצר ניתן יהיה להגיש ככל הנראה בקשה לגילוי בטופס פשוט לסמנכ"ל חקירות, הגשת דוח מתקן על הדוח השנתי וכמובן תשלום המס המחויב.